基于戰(zhàn)略的全面預(yù)算管理

課程大綱
【分享】：誰(shuí)需要預(yù)算
第一部分：理解全面預(yù)算管理
1、 對(duì)全面預(yù)算管理的認(rèn)知
全面預(yù)算=業(yè)務(wù)計(jì)劃+財(cái)務(wù)預(yù)算
全員參與：上下同欲、左右對(duì)齊
全過(guò)程：從戰(zhàn)略到執(zhí)行的閉環(huán)
全方位：人財(cái)物的集成
2、全面預(yù)算管理的意義：服務(wù)于作戰(zhàn)、服務(wù)于勝利
 
第二部分：經(jīng)營(yíng)責(zé)任體系建設(shè)
1、責(zé)任中心定位
業(yè)界責(zé)任中心模式：從集權(quán)到分權(quán)
HW責(zé)任中心實(shí)踐：簡(jiǎn)化管理、明確責(zé)任、激活組織
研討1：
1、 分享：以一個(gè)事業(yè)部為例，現(xiàn)行的責(zé)任模式
2、 研討：責(zé)任模式有哪些值得改進(jìn)的地方
3、 點(diǎn)評(píng)
2、 KPI方案設(shè)計(jì)
設(shè)計(jì)原則
指標(biāo)選取與權(quán)重設(shè)定
研討2：
1、 分享：以一個(gè)事業(yè)部為例，現(xiàn)行的經(jīng)營(yíng)KPI方案
2、 研討：經(jīng)營(yíng)KPI方案有哪些值得改進(jìn)的地方
3、 點(diǎn)評(píng)
3、 多維度核算與報(bào)告體系：管理進(jìn)步的基礎(chǔ)和重要標(biāo)志
報(bào)告的分類
【分享】：幾類報(bào)告的區(qū)別
管理核算：原則與規(guī)則
 
第三部分：全面預(yù)算的生成：量化經(jīng)營(yíng)責(zé)任
【分享】：如何制定年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
1、  戰(zhàn)略管理與經(jīng)營(yíng)管理：未來(lái)牽引現(xiàn)在，現(xiàn)在保障未來(lái)
2、  業(yè)務(wù)計(jì)劃對(duì)戰(zhàn)略的繼承：機(jī)會(huì)、人、財(cái)、事
3、  經(jīng)營(yíng)指引：保證方向正確
研討3：研討輸出年度計(jì)劃預(yù)算指引
 
4、  預(yù)算假設(shè)和基線
5、  預(yù)算生成的關(guān)鍵點(diǎn)：機(jī)會(huì)點(diǎn)到訂貨
6、  預(yù)算生成的方法：基線原型法
研討4：一份好預(yù)算的主要特征？
7、  預(yù)算生成的主要關(guān)注點(diǎn)
 
第四部分：全面預(yù)算的過(guò)程管控：支撐經(jīng)營(yíng)決策，實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
1、預(yù)算授予：體現(xiàn)節(jié)奏、體現(xiàn)承諾、體現(xiàn)彈性
2、 預(yù)算簡(jiǎn)報(bào)：體現(xiàn)“賽馬文化”
3、 預(yù)算調(diào)整：關(guān)注外部環(huán)境的變化
【分享】：經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是否可以調(diào)整
4、 滾動(dòng)預(yù)測(cè)
【分享】：誰(shuí)需要預(yù)測(cè)，誰(shuí)對(duì)預(yù)測(cè)的合理性負(fù)責(zé)？
預(yù)測(cè)的意義：預(yù)測(cè)是管理之魂
基于預(yù)測(cè)的管理：3個(gè)GAP，3個(gè)LIST
5、 一報(bào)一會(huì)：責(zé)任單元自我約束、自我管理
研討5：
1、 分享：以一個(gè)事業(yè)部為例，現(xiàn)行的會(huì)議的過(guò)程以及經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告
2、 研討：會(huì)議的過(guò)程和報(bào)告有哪些值得改進(jìn)的地方
3、 點(diǎn)評(píng)
好的經(jīng)營(yíng)報(bào)告的3個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，如何完成一份好的經(jīng)營(yíng)報(bào)告
6、 基于投入產(chǎn)出要求的上級(jí)部門(mén)監(jiān)控管理
7、 預(yù)算評(píng)價(jià)和考核：與經(jīng)營(yíng)績(jī)效強(qiáng)相關(guān)的激勵(lì)分配體系
 
 
問(wèn)題交流